El Banco Central de la República Argentina (BCRA) dispuso que los bancos podrán radicar las cuentas abiertas de manera digital en cualquier sucursal del país, independientemente del domicilio del cliente. Esta medida, oficializada mediante la Comunicación “A” 8244/8444, busca reducir la carga impositiva sobre los servicios financieros y fomentar la competencia entre provincias y municipios.

Hasta ahora, la práctica habitual era asignar la radicación de cuentas según criterios geográficos o internos de cada banco. Con la nueva normativa, las entidades financieras podrán elegir la jurisdicción más conveniente desde el punto de vista fiscal, siempre que informen al cliente sobre la sucursal asignada al momento de la apertura. La disposición aplica a cajas de ahorro, cuentas sueldo y cuentas corrientes abiertas de forma remota, modalidad que ya representa la mayoría de las nuevas cuentas en el país.

La decisión del BCRA responde a un reclamo histórico del sector bancario, que ha denunciado la alta carga de impuestos provinciales y municipales, especialmente el impuesto a los Ingresos Brutos. Un informe de la Asociación de Bancos Argentinos (ADEBA) difundido por el propio BCRA reveló que La Pampa encabeza el ranking de presión fiscal con una alícuota del 9,10%, seguida por Buenos Aires, Catamarca, Córdoba y otras provincias con un 9%. Estas diferencias generan competencia fiscal y afectan el costo del crédito y la expansión de los servicios financieros.

Desde el sector bancario, la medida es vista como un avance hacia una mayor eficiencia y menor carga fiscal. Claudio Cesario, presidente de ABA, señaló que la carga fiscal puede representar hasta el 60% del costo de las operaciones bancarias, y consideró fundamental reducir tasas municipales y provinciales para abaratar el crédito.

Por su parte, provincias como Río Negro, que dependen en gran medida de los ingresos por este tributo, enfrentan el desafío de sostener su recaudación en un contexto de creciente digitalización y descentralización de la actividad financiera. Si bien la norma no modifica las alícuotas vigentes, sí altera la forma en que los bancos pueden organizar su operatoria interna, abriendo interrogantes sobre el impacto futuro en la distribución de la base imponible y la recaudación provincial.

La medida del BCRA se inscribe en un proceso de adaptación del sistema financiero a la realidad digital, donde la ubicación física del cliente pierde relevancia y la competencia entre jurisdicciones se intensifica. El impacto de esta decisión se verá reflejado en la eficiencia del sistema y en la relación fiscal entre bancos y provincias en los próximos meses.